Dirjen Pajak Menawarkan Jalur Langsung Untuk Penghematan Anda

Konsultan Pajak Jakarta Barat – Penasihat keuangan dan profesional pajak adalah kelompok konkret. Kami tidak pernah suka menebak, dan kami tidak terlalu peduli karena harus mengambil jalan memutar untuk mencapai tujuan, juga.

Namun, ketika Internal Revenue Service meninggalkan situasi yang tidak jelas, terkadang dugaan tidak dapat dihindari. Sementara pengumuman bahwa IRS telah mengklarifikasi aturan mungkin bukan berita utama bagi kebanyakan orang Amerika, para penasihat cenderung menghela napas lega ketika klarifikasi memotong jalur baru yang langsung.

Pemberitahuan IRS 2014-54 menyediakan klarifikasi untuk para profesional. Bagi banyak pensiunan pensiunan, ini juga membuka pintu ke strategi kontribusi yang kuat yang dapat mengubah cara mereka melihat rencana pensiun majikan mereka.

Sebelum pemberitahuan IRS baru-baru ini, seorang pekerja yang rencana pensiunnya termasuk sebelum pajak dan kontribusi setelah pajak menghadapi situasi yang membingungkan ketika pensiun atau berganti pekerjaan. Ada, untuk keperluan diskusi ini, tiga tempat yang memungkinkan tabungan pensiun yang berhubungan dengan pekerjaan pemegang akun dapat pergi IRA tradisional, Roth IRA atau distribusi langsung ke pemegang akun. Masing-masing tujuan ini memiliki kelebihan dan kekurangan. Tetapi beralih dari titik A ke titik B dulunya sulit bagi pekerja yang telah menyumbangkan uang sebelum pajak dan setelah pajak untuk rencana majikan mereka.

Sebelumnya, IRS akan memperlakukan distribusi secara simultan, apa pun tujuannya, sebagai satu distribusi yang mencakup bagian pro rata dari jumlah kontribusi setelah pajak dan sebelum pajak. Dengan cara ini, setiap distribusi menduplikasi proporsi uang sebelum dan sesudah pajak dalam keseluruhan rencana pensiun pemberi kerja. Jika pembayaran ini dikirim ke IRA tradisional, pendapatan investasi yang dihasilkan oleh dolar setelah pajak hanya ditangguhkan pajak, dan pada akhirnya akan dikenakan pajak pada tingkat pendapatan biasa (bukan pada tingkat keuntungan modal yang lebih menguntungkan). Jika pembayaran dikirim ke Roth IRA, pemegang akun harus membayar pajak pro rata pada bagian sebelum pajak dari transfer. Memisahkan bagian sebelum pajak dan setelah pajak dari masing-masing distribusi adalah mungkin tetapi rumit, dan membutuhkan metode berbelit-belit yang tidak semua profesional sepakat.

Pemberitahuan baru membuat segalanya lebih jelas. IRS sekarang memungkinkan pemegang akun untuk memecah blok kontribusi yang terpisah ketika memilih ke mana harus mengirimkannya, selama distribusi dilakukan pada waktu yang sama. Kontribusi setelah pajak dapat digulirkan langsung ke Roth IRA; kontribusi sebelum pajak dapat digulung menjadi IRA tradisional atau didistribusikan secara langsung.

Ada beberapa alasan mengapa Anda harus mempertimbangkan implikasi peraturan baru dengan hati-hati.

Misalnya, ketika Anda memilih cara untuk menggulirkan 401 (k) Anda atau program pensiun berkualifikasi lainnya, terutama jika Anda baru saja pensiun, aturan baru memastikan bahwa Anda dapat menghindari menggeser sebagian dari kontribusi setelah pajak Anda ke dalam IRA tradisional, di mana setiap pertumbuhan akan dikenakan pajak pada tingkat pendapatan biasa saat didistribusikan. Tingkat capital gain, yang akan berlaku untuk pertumbuhan apa pun jika Anda hanya mengambil distribusi dan menginvestasikan kembali kontribusi setelah pajak di tempat lain, umumnya lebih rendah dan opsi yang lebih baik untuk kontribusi di mana Anda telah membayar pajak. Karena sekarang Anda dapat mengarahkan rollover ke akun yang berbeda untuk kontribusi dari jenis yang berbeda, Anda dapat mencocokkan karakter pajak dari kontribusi ke akun pensiun yang memperlakukannya paling menguntungkan.

Leave a Reply

Comment
Name*
Mail*
Website*